華亞智能4億并購(gòu)冠鴻智能過(guò)會(huì) 溢價(jià)14.68倍向綜合服務(wù)商轉(zhuǎn)型

長(zhǎng)江商報(bào)消息 ●長(zhǎng)江商報(bào)記者 潘瑞冬

華亞智能（003043.SZ）并購(gòu)重組項(xiàng)目迎來(lái)新進(jìn)展。

8月4日晚間，華亞智能發(fā)布公告稱，深交所重組委審議通過(guò)公司發(fā)行股份購(gòu)買蘇州冠鴻智能裝備有限公司（下稱“冠鴻智能”）51%股權(quán)的重組項(xiàng)目，交易金額4.06億元。

值得關(guān)注的是，本次交易溢價(jià)率高達(dá)1468.47%。

華亞智能是一家精密鈑金制造商，冠鴻智能主要從事生產(chǎn)物流智能化方案的設(shè)計(jì)與優(yōu)化，以及相關(guān)智能裝備系統(tǒng)業(yè)務(wù)。公司表示，將通過(guò)本次交易向具備集成能力的綜合配套制造服務(wù)商轉(zhuǎn)型。

長(zhǎng)江商報(bào)記者注意到，今年以來(lái)，華亞智能的業(yè)績(jī)逐季修復(fù)。二季度，公司歸母凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)為4334.91萬(wàn)元至5291.81萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)57.29%至92.01%，創(chuàng)出自2022年四季度以來(lái)的新高。

標(biāo)的增值率高達(dá)1468.47%

華亞智能重組并購(gòu)獲深交所通過(guò)。

回溯公告，2023年末，華亞智能發(fā)布公告稱，公司計(jì)劃發(fā)行股份并配套募集資金購(gòu)買冠鴻智能51%的股權(quán)，交易對(duì)價(jià)4.06億元，其中現(xiàn)金支付對(duì)價(jià)為1.22億元，剩余資金將通過(guò)定增方式融資。

2024年7月23日，華亞智能發(fā)布并購(gòu)重組上會(huì)稿草案。8月4日晚間，華亞智能披露，深交所重組委審議通過(guò)華亞智能發(fā)行股份購(gòu)買冠鴻智能51%股權(quán)的重組項(xiàng)目。

值得一提的是，近期，深交所服務(wù)上市公司并購(gòu)重組的力度呈提速加力態(tài)勢(shì)。今年6月迄今，軍信股份、中航電測(cè)重組項(xiàng)目已相繼過(guò)會(huì)，華亞智能重組項(xiàng)目是近兩個(gè)月來(lái)深交所第三單重組過(guò)會(huì)項(xiàng)目。

資料顯示，冠鴻智能主要從事生產(chǎn)物流智能化方案的設(shè)計(jì)與優(yōu)化，以及相關(guān)智能裝備系統(tǒng)的研發(fā)、制造、集成和銷售，客戶覆蓋億緯鋰能、蜂巢能源、中創(chuàng)新航等國(guó)內(nèi)主要鋰電池生產(chǎn)企業(yè)，是鋰電池智能物流裝備細(xì)分領(lǐng)域的優(yōu)勢(shì)企業(yè)。

根據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》，以2023年6月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，冠鴻智能股東全部權(quán)益評(píng)估值為80600萬(wàn)元，較其所有者權(quán)益賬面凈資產(chǎn)增值75461.23萬(wàn)元，增值率為1468.47%。

華亞智能表示，通過(guò)本次交易，公司將融合冠鴻智能在裝備集成方面的研發(fā)和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)上市公司從精密金屬制造商向具備集成能力的綜合配套制造服務(wù)商轉(zhuǎn)型。本次交易完成后，標(biāo)的公司將成為上市公司控股子公司。

根據(jù)公告，以2023年為例，本次重組后，華亞智能的資產(chǎn)總額將從交易前的15.31億元增加至27.31億元，營(yíng)業(yè)收入將從4.61億元增加至8億元，歸母凈利潤(rùn)將從8807.75萬(wàn)元增加至1.31億元。

出口內(nèi)銷雙輪驅(qū)動(dòng)

華亞智能成立于1998年12月，是華東地區(qū)的精密鈑金制造商之一，擁有從鈑金設(shè)計(jì)、制作、機(jī)械加工、精密焊接、表面處理和裝配的完整生產(chǎn)鏈。公司稱，其生產(chǎn)的產(chǎn)品除滿足國(guó)內(nèi)企業(yè)需求之外，還遠(yuǎn)銷歐洲、美洲、新加坡等地，與國(guó)內(nèi)外近60家大型企業(yè)建立了長(zhǎng)期友好的合作關(guān)系。

長(zhǎng)江商報(bào)記者注意到，華亞智能的出口和內(nèi)銷平分秋色，以2023年為例，公司出口銷售和國(guó)內(nèi)銷售分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2.3億元、2.31億元，營(yíng)收占比分別為49.87%、50.13%。

從業(yè)績(jī)來(lái)看，華亞智能自2021年4月闖關(guān)IPO登陸A股市場(chǎng)以來(lái)，業(yè)績(jī)經(jīng)歷了連續(xù)兩年快速增長(zhǎng)。

數(shù)據(jù)顯示，2021年、2022年，公司實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)收入分別為5.30億元、6.19億元，同比增長(zhǎng)43.93%、16.83%；歸母凈利潤(rùn)分別為1.11億元、1.50億元，同比增長(zhǎng)54.67%、35.25%。

2023年，公司業(yè)績(jī)出現(xiàn)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)收入、歸母凈利潤(rùn)分別為4.61億元、0.88億元，同比下降25.57%、41.35%。而這主要是由于出口銷售下滑明顯，出口銷售收入從2022年的3.87億元減少至2.3億元，降幅超四成。2022年，公司出口銷售的營(yíng)收占比達(dá)62.46%。

進(jìn)入2024年，華亞智能業(yè)績(jī)逐季修復(fù)。一季度，公司的營(yíng)業(yè)收入為1.14億元，同比下降2.55%；歸母凈利潤(rùn)為2363.42萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.28%。

7月14日晚間，華亞智能發(fā)布半年度業(yè)績(jī)預(yù)告，上半年公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)6698.33萬(wàn)元至7655.23萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40%至60%。粗略計(jì)算，今年第二季度，公司歸母凈利潤(rùn)為4334.91萬(wàn)元至5291.81萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)57.29%至92.01%。

梳理近兩年以來(lái)公司單季度盈利情況，今年二季度，華亞智能歸母凈利潤(rùn)將創(chuàng)出自2022年四季度以來(lái)的新高。

責(zé)編：ZB