創(chuàng)意信息陷詐騙案激進10年虧10億   陸文斌募資19億減持套現(xiàn)超8億

長江商報消息 ●長江商報記者 沈右榮

疑似遭遇3.25億元合同詐騙案，創(chuàng)意信息（300366.SZ）傷痕累累。

2月22日晚間，創(chuàng)意信息公告，公司收到公安機關(guān)的立案告知書。此前，公司合計金額高達3.64億元的大合同，僅收回不到4000萬元，公司在催收回款過程中發(fā)現(xiàn)涉嫌違法犯罪行為，并于今年1月19日報案。

這一事件對創(chuàng)意信息的直接影響是，計提壞賬，減少利潤約3.25億元。

今年1月底，創(chuàng)意信息發(fā)布業(yè)績預(yù)告，預(yù)計2023年度虧損3.50億元至4.50億元，延續(xù)虧損。

長江商報記者發(fā)現(xiàn)，2020年至2023年，創(chuàng)意信息連續(xù)四年虧損，而其自2014年上市以來，累計虧損額達10億元左右。而公司上市以來，股權(quán)融資累計達19.03億元。

作為實際控制人陸文斌，在推動創(chuàng)意信息大舉擴張而未達到預(yù)期，積極減持套現(xiàn)。據(jù)長江商報記者粗略統(tǒng)計，陸文斌累計套現(xiàn)金額超過8億元。

陷詐騙案再現(xiàn)年度虧損

超3億元壞賬計提，創(chuàng)意信息年度扭虧無望。

創(chuàng)意信息的合同詐騙案起于2022年。在2022年年報中，創(chuàng)意信息提及，公司中標國網(wǎng)四川綜合能源服務(wù)有限公司（簡稱“川綜能”）和四川中電啟明星信息技術(shù)有限公司分布式數(shù)據(jù)中心建設(shè)項目，為其構(gòu)建規(guī)模化分布式邊緣算力集群，助力客戶打造數(shù)字底座；面向政府及運營商客戶，進一步強化公司整體技術(shù)優(yōu)勢，為其提供應(yīng)用開發(fā)、網(wǎng)絡(luò)集成、系統(tǒng)集成和運維管理等多種服務(wù)。

2022年11月，創(chuàng)意信息與川綜能簽訂七份《物資采購合同》，合計金額3.64億元；川綜能于2022年12月29日分別支付貨款1998.83萬元及1900萬元，后續(xù)未支付任何款項。創(chuàng)意信息與川綜能的貨物購買業(yè)主方國寧睿能綠色能源科技有限公司（簡稱“國寧睿能”）就《物資采購合同》的回款事宜進行了多次溝通，國寧睿能同意直接向公司支付川綜能未支付的剩余款項，但到2023年12月8日，創(chuàng)意信息仍未收到川綜能和國寧睿能支付的剩余款項。創(chuàng)意信息就前述項目糾紛向成都市中級人民法院提起民事訴訟和財產(chǎn)保全，但法院實際凍結(jié)的資金總額僅為1.99萬元。

根據(jù)公告，創(chuàng)意信息在催收過程中發(fā)現(xiàn)涉嫌違法犯罪行為，遂向公安機關(guān)報案。

2月23日早間，深交所下發(fā)關(guān)注函，要求創(chuàng)意信息詳細披露上述合同詐騙事件具體情況，對公司經(jīng)營的影響等。

根據(jù)年度業(yè)績預(yù)告，受上述合同詐騙案，2023年度，創(chuàng)意信息預(yù)計虧損3.50億元至4.50億元，其中，上述合同詐騙計提壞賬減少利潤約3.25億元。

2023年度虧損不可避免，此前的2020年至2022年，創(chuàng)意信息已經(jīng)連續(xù)三年虧損，虧損金額分別為7.80億元、0.22億元、0.39億元。

創(chuàng)意信息于2014年登陸A股市場，當年，公司實現(xiàn)的營業(yè)收入為2.79億元、歸屬于上市公司股東的凈利潤（以下簡稱“凈利潤”）0.41億元，同比分別下降0.34%、5.01%。2015年至2017年，公司實現(xiàn)了營業(yè)收入、凈利潤連續(xù)三年雙增，2017年的營業(yè)收入、凈利潤分別為16.09億元、1.73億元，同比增長44.53%、47.73%。但好景不長，2018年的凈利潤為虧損3.86億元，出現(xiàn)首次虧損。2019年扭虧為盈，2020年開始則連續(xù)虧損。

綜上，2014年上市至2023年的10年，創(chuàng)意信息累計虧損金額約為9.87億元至10.87億元。

19億并購擴張埋雷

上市10年虧10億，創(chuàng)意信息經(jīng)營業(yè)績慘淡與其曾經(jīng)的激進擴張不無關(guān)系。

2014年，上市當年，創(chuàng)意信息就出現(xiàn)營收凈利雙降。而在2015年至2017年，公司營收凈利雙增，就與收購有關(guān)。

根據(jù)公告，2015年，創(chuàng)意信息通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式收購了格蒂電力100%股權(quán)，交易作價8.74億元，本次收購，格蒂電力的估值增值率達281.46%，增值金額為6.45億元。

2016年，公司又通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式收購了邦訊信息100%股權(quán)，交易作價8億元，估值增值6.50億元。

此外，2018年、2019年，創(chuàng)意信息還相繼收購北京創(chuàng)意42%股權(quán)、萬里開源47.73%股權(quán)，分別出資1.89億元、3262.17萬元。

綜上，上述收購的交易總價約為18.96億元，其中，僅收購格蒂電力、邦訊信息就形成商譽12.48億元。

激進收購，創(chuàng)意信息的年度營業(yè)收入從2014年的2.79億元增長至2022年的21.92億元，與營業(yè)收入相對應(yīng)的凈利潤較為糟糕，主要原因之一，就是標的未達預(yù)期，導致商譽減值。

其中，2018年、2020年，創(chuàng)意信息年度虧損較大，這兩年，公司計提的商譽減值分別為4.72億元、7.77億元。

值得一提的是，為了支持并購擴張及產(chǎn)業(yè)布局，創(chuàng)意信息實施了5次定增，剔除發(fā)行股份收購資產(chǎn)，加上IPO首發(fā)募資1.29億元，公司股權(quán)融資累計數(shù)達19.03億元。

即便如此，創(chuàng)意信息的財務(wù)壓力依然明顯。截至2023年9月底，公司賬面貨幣資金2.75億元，對應(yīng)的短期借款7.70億元、一年內(nèi)到期的非流動負債1.52億元，短期債務(wù)達9.22億元。

根據(jù)2023年半年報披露，創(chuàng)意信息已成為國內(nèi)領(lǐng)先的數(shù)字化轉(zhuǎn)型服務(wù)提供商，致力于為政府、能源、通信、金融、交通等多行業(yè)客戶提供更高品質(zhì)、更快交付、更優(yōu)服務(wù)的全棧自主可控的技術(shù)、產(chǎn)品和解決方案。上半年，公司大數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)高速增長，數(shù)據(jù)庫產(chǎn)品性能和行業(yè)影響力持續(xù)提升，5G 業(yè)務(wù)取得重大突破，完成低軌衛(wèi)星通信載荷全系統(tǒng)聯(lián)試。

只不過，創(chuàng)意信息何時才能真正擺脫經(jīng)營困境，外界仍然難以預(yù)判。

值得一提的是，雖然創(chuàng)意信息的經(jīng)營業(yè)績慘淡，但作為公司實際控制人陸文斌，并沒有虧損。

長江商報記者根據(jù)wind系統(tǒng)數(shù)據(jù)粗略統(tǒng)計估算發(fā)現(xiàn)，2017年以來，通過二級市場減持等途徑，陸文斌累計套現(xiàn)超過8億元。

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責編：ZB