東北證券涉豫金剛石造假案被罰沒754萬   一季度凈利增244%兩大股東或繼續(xù)減持

長江商報消息 ●長江商報記者 徐佳

時隔七年，東北證券（000686.SZ）涉豫金剛石定增舊案被罰。

5月14日晚間，東北證券公告稱，公司收到中國證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》。東北證券涉嫌在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票及持續(xù)督導期間未勤勉盡責案，已由中國證監(jiān)會調(diào)查完畢。中國證監(jiān)會擬決定對東北證券責令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務收入188.68萬元，并處以566.04萬元罰款，合計罰沒754.72萬元。同時，直接負責的五名主管人員分別被給予警告，以及5萬至20萬元不等的罰款。

長江商報記者注意到，2020年豫金剛石被監(jiān)管查出曾連續(xù)多年財務造假，于2022年被強制退市。盡管注冊制全面鋪開后，中介機構“立案調(diào)查連坐機制”發(fā)生變化，但被立案調(diào)查對于東北證券而言影響不小。其中，東北證券前兩大股東減持計劃就被迫暫停。隨著此次處罰落地，上述兩大股東減持計劃或?qū)⒗^續(xù)推進。

數(shù)據(jù)顯示，2022年東北證券實現(xiàn)營業(yè)收入50.77億元，同比減少32.1%；歸屬于上市公司股東的凈利潤（凈利潤，下同）為2.31億元，同比減少85.78%。不過，2023年一季度，隨著市場回溫，東北證券實現(xiàn)營業(yè)收入18.44億元、凈利潤3.73億元，同比分別增長130.73%、244.09%。

涉七年前保薦項目造假案被罰

被立案調(diào)查已有三個月，東北證券涉豫金剛石造假案處罰落地。

5月14日晚間，東北證券披露公告，公司于5月12日收到證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》，東北證券涉嫌豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票及持續(xù)督導期間未勤勉盡責案，已由中國證監(jiān)會調(diào)查完畢，中國證監(jiān)會依法擬對公司做出行政處罰。

經(jīng)證監(jiān)會查明，東北證券系豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票項目保薦人，中國證監(jiān)會在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票的審查反饋意見中要求保薦機構對本次發(fā)行對象的認購資金來源及合法性、是否具備履行認購義務的能力進行核查，公司未按要求對本次非公開發(fā)行對象之一天證遠洋的資金來源審慎核查。天證遠洋實際出資與其承諾不符。公司出具的《非公開發(fā)行股票的上市保薦書》《非公開發(fā)行股票發(fā)行過程與認購對象合規(guī)性的報告》存在虛假記載。

不僅如此，證監(jiān)會還指出，東北證券在持續(xù)督導期間未對募集資金置換預投資金事項審慎核查，未充分核查募集資金投入項目的情況，未充分關注募投項目流動資金的用途和程序，未對涉訴事項保持合理的職業(yè)懷疑。

綜上，東北證券在持續(xù)督導期間未勤勉盡責，公司出具的2016年至2018年度相關持續(xù)督導及現(xiàn)場檢查報告存在虛假記載。

證監(jiān)會認為，東北證券的上述行為涉嫌違反了證券法的相關規(guī)定，構成了“保薦人出具有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的保薦書，或者不履行其他法定職責”的情形。

依據(jù)相關規(guī)定，證監(jiān)會擬決定對東北證券責令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務收入188.68萬元，并處以566.04萬元罰款，合計罰沒754.72萬元。同時，負責上述項目的五名保薦代表人分別被給予警告，以及5萬元至20萬元不等的罰款。粗略計算，東北證券此張罰單涉及罰款總額達819.72萬元。

值得一提的是，豫金剛石案曾被證監(jiān)會定性為“一起上市公司長期系統(tǒng)性造假的典型案件”。由于涉案金額巨大，違法性質(zhì)嚴重，市場影響惡劣，盡管豫金剛石已在2022年6月摘牌退市，但作為曾經(jīng)的保薦機構，東北證券依舊被追究責任。

2022年投行業(yè)務收入大降56%

盡管注冊制全面鋪開后，中介機構“立案調(diào)查連坐機制”發(fā)生變化，但被立案調(diào)查對于東北證券而言影響仍然不小。

長江商報記者注意到，2022年7月，東北證券第一大股東亞泰集團曾計劃將其持有的東北證券不超過30%股權出售給長春市城市發(fā)展投資控股（集團）有限公司（以下簡稱“長發(fā)集團”）。該次交易完成后，長發(fā)集團或?qū)⑷〈鷣喬┘瘓F，成為東北證券第一大股東。

同年11月，東北證券第二大股東吉林信托也曾計劃減持公司不超過1%股份。根據(jù)相關規(guī)定，上市公司在被證監(jiān)會立案調(diào)查期間，公司大股東不得減持股份，亞泰集團意向轉(zhuǎn)讓公司股份事項及吉林信托擬減持公司股份事項，均屬于規(guī)定不得減持范疇，兩大股東的減持事項也將暫緩。

本月初，東北證券曾披露，吉林信托減持計劃時間區(qū)間屆滿，減持計劃結束，吉林信托未實施減持。不過，隨著此次處罰落地，上述兩大股東減持計劃或?qū)⒗^續(xù)推進。

值得關注的是，作為東北地區(qū)的老牌券商，東北證券2022年實現(xiàn)營業(yè)收入50.77億元，同比減少32.1%；凈利潤為2.31億元，同比減少85.78%。報告期內(nèi)，東北證券的投行業(yè)務實現(xiàn)營業(yè)收入1.67億元，同比減少56.45%，營業(yè)利潤率19.17%，同比減少28.1個百分點。全年新增完成股權項目僅有4個，其中非公開發(fā)行項目2個，北交所首發(fā)項目2個。

一季報顯示，報告期內(nèi)東北證券投資銀行業(yè)務手續(xù)費凈收入、投資收益分別為7760.99萬元、2.53億元，同比增長413.1%、58.35%。

責編：ZB