鐵腕打擊 讓資本市場(chǎng)無(wú)假

長(zhǎng)江商報(bào)消息 馬上就到3月15日了，誰(shuí)會(huì)成為今年央視3·15晚會(huì)上被曝光的對(duì)象，想必大家都非常關(guān)注。

假冒偽劣產(chǎn)品，嚴(yán)重侵害群眾利益，擾亂市場(chǎng)秩序，長(zhǎng)期以來(lái)都是監(jiān)管部門(mén)重點(diǎn)整治的對(duì)象。權(quán)威統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，去年，國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局查處的假冒偽劣產(chǎn)品案件為129萬(wàn)件。應(yīng)該說(shuō)打擊力度還是比較大的。

接下去會(huì)怎么做？3月11日，十三屆全國(guó)人大二次會(huì)議新聞中心舉行記者會(huì)，國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局局長(zhǎng)張茅在會(huì)上回答記者提問(wèn)時(shí)，給出了答案：當(dāng)前和今后要做的工作要突出重點(diǎn)，把群眾最關(guān)心、危害最大的食品藥品、兒童用品、老年用品這些領(lǐng)域作為重點(diǎn)，加強(qiáng)監(jiān)管。要采取最嚴(yán)格的監(jiān)管、最嚴(yán)厲的處罰。

或許，讓“天下無(wú)假”得以實(shí)現(xiàn)有點(diǎn)困難，但我們可以讓“天下少假”。

這讓筆者想到了監(jiān)管部門(mén)嚴(yán)懲資本市場(chǎng)上的那些造假行為，不妨將其余嚴(yán)懲食品造假進(jìn)行比較。筆者認(rèn)為，兩者是有諸多相通之處的：一個(gè)關(guān)系著資本市場(chǎng)的健康穩(wěn)定運(yùn)行，一個(gè)關(guān)系著國(guó)人的身體健康；一個(gè)要解決投資者對(duì)上市公司的信任問(wèn)題，一個(gè)要解決消費(fèi)者對(duì)食品企業(yè)、監(jiān)管部門(mén)的信任問(wèn)題。

另外，從結(jié)果來(lái)看，兩者都是為了滿足一己之私而損害大多數(shù)人利益，都在威脅著各自行業(yè)賴以存在的基礎(chǔ)，不僅在破壞著各自行業(yè)的運(yùn)行規(guī)則，也在摧毀著各自行業(yè)里參與主體的安全感與信任感。

所以，對(duì)于這些行為，監(jiān)管部門(mén)都是予以嚴(yán)厲打擊的。比如，我們以證監(jiān)會(huì)查處的雅百特以虛構(gòu)海外工程項(xiàng)目和國(guó)內(nèi)外建材貿(mào)易的方式虛增業(yè)務(wù)收入，粉飾財(cái)務(wù)報(bào)表的重大信披違法案件為例，在該案件中，證監(jiān)會(huì)根據(jù)《證券法》規(guī)定，對(duì)公司和直接負(fù)責(zé)的主管人員均處以頂格處罰。同時(shí)，對(duì)主管人員采取終身市場(chǎng)禁入措施，對(duì)其他有關(guān)責(zé)任人員依法分別予以行政處罰或采取市場(chǎng)禁入措施。

盡管證監(jiān)會(huì)按照《證券法》規(guī)定對(duì)雅百特和主管人員給予了頂格處罰，但金額分別只有60萬(wàn)元和30萬(wàn)元。這在業(yè)界看來(lái)，金額實(shí)在是太低。

全國(guó)人大代表、立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所董事長(zhǎng)朱建弟表示，60萬(wàn)元的頂格罰款，對(duì)上市公司來(lái)說(shuō)，數(shù)額太低，不足以起到威懾作用，不利于加強(qiáng)對(duì)上市公司的監(jiān)管。

在他看來(lái)，財(cái)務(wù)造假行是“性質(zhì)非常惡劣的行為”，建議加大對(duì)此行為的處罰力度。而且，不僅要行政處罰，甚至可以進(jìn)行刑罰，進(jìn)而有效遏制造假行為，保障資本市場(chǎng)的健康發(fā)展。

其實(shí)，不光是造假行為，資本市場(chǎng)的任何違法違規(guī)行為，監(jiān)管層都是予以嚴(yán)厲打擊的。因?yàn)檫@些行為不僅破壞了資本市場(chǎng)規(guī)則，損害了資本市場(chǎng)的運(yùn)行環(huán)境，還侵害了投資者的合法權(quán)益。所以，對(duì)于這些行為，必須予以嚴(yán)懲，提高違法成本，讓相關(guān)的責(zé)任主體付出沉重的代價(jià)。

可以預(yù)期的是，在鐵腕打擊造假行為上，未來(lái)還會(huì)繼續(xù)加大力度，做出更多更具有震懾力的處罰，為資本市場(chǎng)的發(fā)展保駕護(hù)航，切實(shí)保護(hù)好中小投資者的合法權(quán)益。

希望天下少假，甚至是無(wú)假。（證券日?qǐng)?bào)）

責(zé)編：ZB