丹化科技涉虛假陳述遭起訴追償1.33億   5年半虧17億定增5.65億補流存變數(shù)

長江商報消息 ●長江商報記者 黃聰

持續(xù)虧損之下，丹化科技又涉嫌證券虛假陳述被起訴。

8月13日晚間，丹化科技（600844.SH）公告顯示，公司近日收到江蘇省南京市中級人民法院轉(zhuǎn)來的《民事起訴書》《上市公司告知書》等相關(guān)文件。

文件顯示，吉林豐成順認為丹化科技在2015年非公開發(fā)行股票中存在證券虛假陳述，向南京中院提起訴訟，要求公司賠償其損失1.33億元。

對此，丹化科技并不認可，并稱經(jīng)公司自查，公司2015年非公開發(fā)行股票不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，截至目前公司也未因該項目受到過監(jiān)管部門的任何處分或處罰。

長江商報記者發(fā)現(xiàn)，2019年至2024年上半年，丹化科技凈利潤持續(xù)虧損累計達17億元。

7月22日，丹化科技發(fā)布定增預案稱，擬募集資金總額不超過5.65億元，全額用于補充公司流動資金。

有行業(yè)人士向長江商報記者表示，因涉及到虛假陳述，丹化科技此次定增可能會泡湯。

否認存在虛假記載

8月13日晚間，丹化科技發(fā)布訴訟公告顯示，公司近日收到江蘇省南京市中級人民法院轉(zhuǎn)來的《民事起訴書》《上市公司告知書》等相關(guān)文件。

文件顯示，吉林豐成順農(nóng)業(yè)有限公司（簡稱“吉林豐成順”）認為丹化科技在2015年非公開發(fā)行股票中存在證券虛假陳述，向南京中院提起訴訟，要求公司賠償其損失1.33億元。本案目前處于庭前調(diào)解階段。

2016年9月，丹化科技發(fā)布《非公開發(fā)行人民幣普通股（A股）發(fā)行情況報告書》，公司完成本次非公開發(fā)行股票，募集資金總額17.8億元，其中5.5億元用于乙二醇擴能技改項目，6.5億元購買了金煤控股、上海銀裕持有的通遼金煤16.99%股權(quán)。

吉林豐成順參與了本次非公開發(fā)行股票的認購，于2016年8月以7.48元/股的價格認購2990.36萬股，共支付認購款2.24億元，成為公司股東。

然而，吉林豐成順認為，丹化科技在本次非公開發(fā)行股票中，存在5項證券虛假陳述的事實。

其中，丹化科技發(fā)布的《2015年度非公開發(fā)行股票預案（修訂）》，對擬收購的通遼金煤化工有限公司（簡稱“通遼金煤”）股權(quán)定價缺少“董事會關(guān)于資產(chǎn)定價合理性的討論與分析”，未對資產(chǎn)評估價格的合理性進行說明，違反相關(guān)規(guī)定的披露要求。

丹化科技發(fā)布的《可行性報告》《收購股權(quán)價值評估報告》和《發(fā)行預案（修訂）》對擬收購的通遼金煤股權(quán)價值采取收益現(xiàn)值法進行定價，但未披露“評估假設(shè)前提及相關(guān)參數(shù)的合理性、未來收益預測的謹慎性的說明”，違反相關(guān)規(guī)定的披露要求。

丹化科技發(fā)布的《發(fā)行預案（修訂）》對“乙二醇擴能技改項目”的建設(shè)期及項目進展情況、技改項目的可行性分析的項目效益測算等方面的披露信息，存在虛假記載和誤導性陳述。

丹化科技在《關(guān)于審查反饋意見的回復》中對“通遼金煤預測期收入確定依據(jù)”中作出“營業(yè)收入”“凈利潤”和“產(chǎn)量預計”的預測信息，未對影響該預測實現(xiàn)的重要因素進行充分風險提示，所依據(jù)的假設(shè)明顯不合理，與實際經(jīng)營情況存在重大差異。

對此，丹化科技并不認可。

丹化科技介紹，公司2015年非公開發(fā)行股票項目，聘請了專業(yè)中介機構(gòu)，項目獲得中國證監(jiān)會審核通過，于2016年9月完成發(fā)行，募集資金于2018年底前使用完畢。

丹化科技表示，經(jīng)公司自查，公司2015年非公開發(fā)行股票不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，截至目前公司也未因該項目受到過監(jiān)管部門的任何處分或處罰。

向控股股東定增5.65億補流

實際上，丹化科技當前業(yè)績已步入低谷。

資料顯示，丹化科技主要由三家控股子公司從事生產(chǎn)經(jīng)營活動，其中通遼金煤生產(chǎn)化工品乙二醇和草酸，江蘇金聚生產(chǎn)合成氣制乙二醇專用催化劑，江蘇金之虹從事可降解材料的研發(fā)及小批量生產(chǎn)。公司的營業(yè)收入主要來自于通遼金煤。

2019年至2023年，丹化科技營業(yè)收入分別為12.30億元、10.75億元、10.87億元、9.34億元和8.61億元，同比分別增長-14.21%、-12.54%、1.12%、-14.13%和-7.79%，基本處于持續(xù)下滑之中；凈利潤分別虧損4.33億元、3.67億元、1.04億元、2.93億元和3.93億元，同比分別增長-21142.78%、15.16%、71.66%、-181.52%和-34.12%，已連續(xù)5年虧損，累計虧損達15.9億元。

其中，對于2023年業(yè)績表現(xiàn)，丹化科技表示，受市場產(chǎn)品價格繼續(xù)低迷、原材料價格上漲等因素的影響，公司乙二醇和草酸產(chǎn)品的年銷售均價同比分別下降約14%和16%，而生產(chǎn)所需的主要原料褐煤的年采購均價同比上漲約33%，公司仍處于經(jīng)營性虧損狀態(tài)。

近日，丹化科技發(fā)布2024年半年度業(yè)績預虧公告顯示，公司預計上半年實現(xiàn)凈利潤約為-1.12億元，實現(xiàn)扣非凈利潤約為-1.13億元。

丹化科技表示，本報告期內(nèi)公司主要產(chǎn)品乙二醇和草酸的產(chǎn)銷情況基本正常，但公司經(jīng)營繼續(xù)面臨困難，主要原因為產(chǎn)品價格仍處于低位。公司將積極尋求改善經(jīng)營狀況的途徑。

綜合來看，近5年半來，丹化科技凈利潤已累計虧損約17億元。

7月22日，丹化科技發(fā)布定增預案稱，公司擬向東丹陽市金睿泓吉企業(yè)管理有限責任公司（簡稱“金睿泓吉”）發(fā)行股票，數(shù)量預計不超過3.04億股，價格為1.86元/股，募集資金總額不超過5.65億元�？鄢�發(fā)行費用后，將全額用于補充公司流動資金。

丹化科技表示，本次定增募資主要為了緩解公司營運資金需求壓力，流動資金的補充將更好助力公司主營業(yè)務發(fā)展，滿足研發(fā)投入需求。

值得一提的是，金睿泓吉將以現(xiàn)金方式認購丹化科技本次發(fā)行的股份。本次發(fā)行前，金睿泓吉直接持有公司1.53億股A股股份，持股比例15%，為公司控股股東。發(fā)行完成后，金睿泓吉直接持有公司4.56億股A股股份，持股比例34.54%，仍為公司控股股東。本次定增事項構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

有行業(yè)人士向長江商報記者表示，因涉及到虛假陳述，丹化科技此次定增可能會泡湯。

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責編：ZB