華林證券涉仲裁案業(yè)績(jī)預(yù)告不準(zhǔn)被警示   自營(yíng)收入降130%拖累凈利降九成

長(zhǎng)江商報(bào)消息 ●長(zhǎng)江商報(bào)記者 徐佳

華林證券（002945.SZ）因業(yè)績(jī)預(yù)告披露問(wèn)題收監(jiān)管罰單。

日前，華林證券披露公司收到西藏證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書(shū)，因業(yè)績(jī)預(yù)告歸母凈利潤(rùn)與修正后的歸母凈利潤(rùn)存在較大差異，且公司延遲披露《裁決書(shū)》，西藏證監(jiān)局決定對(duì)華林證券、公司董事長(zhǎng)林立、總經(jīng)理兼財(cái)務(wù)總監(jiān)朱松采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并將相關(guān)情況記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

長(zhǎng)江商報(bào)記者注意到，華林證券此次因業(yè)績(jī)預(yù)告不準(zhǔn)確被罰，與紅博會(huì)展仲裁案相關(guān)。今年2月末，華林證券披露公司收到上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)出具的《裁決書(shū)》，根據(jù)仲裁結(jié)果，華林證券需償還申請(qǐng)人大連銀行的本金損失2.28億元。

除了紅博會(huì)展仲裁案影響之外，華林證券自身經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)表現(xiàn)也并不理想。年報(bào)顯示，2023年，華林證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10.15億元，同比減少27.38%；凈利潤(rùn)3168.61萬(wàn)元，同比減少93.18%；扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)（扣非凈利潤(rùn)，下同）為2.03億元，同比減少52.87%。

其中，作為2023年券商業(yè)績(jī)的“勝負(fù)手”，華林證券自營(yíng)業(yè)務(wù)收入-4248.37萬(wàn)元，較上年同期的1.43億元減少129.66%。此外，公司財(cái)富管理、投行業(yè)務(wù)收入分別下降5.98%、39.33%。

公司及三大高管齊被罰

涉及紅博會(huì)展仲裁案，華林證券因業(yè)績(jī)預(yù)告前后存在較大的差異被罰。

資料顯示，華林證券為“紅博會(huì)展信托受益權(quán)資產(chǎn)支持專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃”管理人。2017年9月，大連銀行認(rèn)購(gòu)了“17紅博04”“17紅博05”和“17紅博06”資產(chǎn)支持證券。由于該專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃服務(wù)機(jī)構(gòu)哈爾濱紅博會(huì)展購(gòu)物廣場(chǎng)有限公司未能及時(shí)、足額向?qū)ｍ?xiàng)計(jì)劃監(jiān)管賬戶(hù)歸集基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流，特定原始權(quán)益人哈爾濱工大高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)股份有限公司未履行信托貸款還款義務(wù)和差額支付義務(wù)，擔(dān)保人哈爾濱工大集團(tuán)股份有限公司未履行保證責(zé)任，導(dǎo)致案涉專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃于2018年10月8日未能按期完成收益分配，觸發(fā)專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃違約條款。

因?qū)ι鲜鰧?zhuān)項(xiàng)計(jì)劃違約責(zé)任存在爭(zhēng)議，大連銀行于2022年5月對(duì)華林證券提起仲裁。

今年2月末，華林證券披露公司收到上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)出具的《裁決書(shū)》。根據(jù)仲裁結(jié)果，華林證券需償還申請(qǐng)人大連銀行的本金損失2.28億元。

在今年1月末發(fā)布業(yè)績(jī)預(yù)告時(shí)，該仲裁事項(xiàng)尚未裁決，且因?qū)ｍ?xiàng)計(jì)劃的底層資產(chǎn)真實(shí)存在，哈爾濱紅博會(huì)展購(gòu)物中心正常運(yùn)營(yíng)，底層資產(chǎn)處置已獲得進(jìn)展，且評(píng)估價(jià)值高于仲裁標(biāo)的金額，華林證券預(yù)計(jì)因仲裁事項(xiàng)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出的可能性較小。

直至收到上述《裁決書(shū)》之后，華林證券根據(jù)應(yīng)償還大連銀行的本金損失確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債，同步考慮相應(yīng)稅金的影響，并結(jié)合經(jīng)營(yíng)情況調(diào)整2023年度的部分預(yù)提業(yè)務(wù)及管理費(fèi)，對(duì)2023年的凈利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)減。

根據(jù)西藏證監(jiān)局出具的《行政監(jiān)管措施決定書(shū)》，華林證券業(yè)績(jī)預(yù)告中未考慮紅博會(huì)展仲裁案存在的風(fēng)險(xiǎn)跡象、未準(zhǔn)確計(jì)提業(yè)務(wù)及管理費(fèi)，導(dǎo)致2023年年報(bào)業(yè)績(jī)預(yù)告歸母凈利潤(rùn)1.72億至2.18億元與2023年業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告中歸母凈利潤(rùn)0.25億至0.37億元存在較大差異，違反了相關(guān)規(guī)定。

不僅如此，西藏證監(jiān)局還指出，華林證券在2024年2月18日收到上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)《裁決書(shū)》后，遲至2024年2月27日才進(jìn)行披露，違反了相關(guān)規(guī)定。林立作為公司董事長(zhǎng)、朱松作為公司總經(jīng)理、謝穎明作為公司董事會(huì)秘書(shū)，對(duì)上述行為負(fù)有主要責(zé)任。

西藏證監(jiān)局決定，對(duì)華林證券、林立、朱松、謝穎明采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并將相關(guān)情況記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

五大業(yè)務(wù)板塊僅資管收入增長(zhǎng)

拋開(kāi)紅博會(huì)展仲裁案影響，華林證券自身的業(yè)績(jī)表現(xiàn)也并不理想。

長(zhǎng)江商報(bào)記者注意到，在首次業(yè)績(jī)預(yù)告中，華林證券就曾預(yù)計(jì)2023年的凈利潤(rùn)同比減少53%至63%。

彼時(shí)，華林證券稱(chēng)，2023年度，A股市場(chǎng)整體震蕩波動(dòng)，行業(yè)結(jié)構(gòu)分化明顯，公司公允價(jià)值變動(dòng)損益同比減少；同時(shí)，市場(chǎng)交投活躍度下滑，IPO及再融資階段性收緊，綜合導(dǎo)致公司營(yíng)業(yè)收入同比下降，凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)同比下降。

最終，華林證券發(fā)布的年報(bào)顯示，2023年，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10.15億元，同比減少27.38%；凈利潤(rùn)3168.61萬(wàn)元，同比減少93.18%；扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為2.03億元，同比減少52.87%。

這也是華林證券連續(xù)第三年業(yè)績(jī)下滑。此前的2020年至2022年，華林證券曾分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入14.9億元、13.95億元、13.98億元，同比增長(zhǎng)47.42%、-6.34%、13.98%；凈利潤(rùn)8.12億元、4.84億元、4.65億元，同比增長(zhǎng)83.96%、-40.46%、-3.94%。

年報(bào)顯示，2023年，由于市場(chǎng)交投活躍度下滑，華林證券財(cái)富管理業(yè)務(wù)收入8.19億元，同比減少5.98%。由于IPO及再融資階段性收緊，華林證券的投資銀行業(yè)務(wù)收入1.04億元，同比減少39.33%。

值得關(guān)注的是，作為2023年券商業(yè)績(jī)的“勝負(fù)手”，華林證券自營(yíng)業(yè)務(wù)收入為-4248.37萬(wàn)元，較上年同期的1.43億元減少129.66%，公司稱(chēng)，主要是A股市場(chǎng)整體震蕩波動(dòng)，行業(yè)結(jié)構(gòu)分化明顯，公司自營(yíng)業(yè)務(wù)公允價(jià)值變動(dòng)損益同比減少。而由于另類(lèi)投資業(yè)務(wù)公允價(jià)值變動(dòng)損益同比減少，華林證券實(shí)現(xiàn)其他業(yè)務(wù)收入8533.2萬(wàn)元，同比減少50.83%。

2023年，華林證券的五大業(yè)務(wù)板塊中，僅資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)收入同比增長(zhǎng)26.87%至4979.92萬(wàn)元。華林證券稱(chēng)，主要是公司繼續(xù)大力發(fā)展集合資管業(yè)務(wù)，集合產(chǎn)品規(guī)模增大且凈值上漲，業(yè)績(jī)報(bào)酬增加。

今年一季度，華林證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2.73億元，同比增長(zhǎng)12.02%；凈利潤(rùn)5482.72萬(wàn)元，同比減少12.83%；扣非凈利潤(rùn)7277.63萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.29%。其中，一季度華林證券投資銀行業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)凈收入僅285.69萬(wàn)元，同比減少73.79%。

責(zé)編：ZB