捷邦科技業(yè)務(wù)量萎縮9個(gè)月虧1634萬   推9700萬并購加碼“果鏈”鞏固地位

長江商報(bào)消息 ●長江商報(bào)記者 徐佳

“果鏈”上市公司捷邦科技（301326.SZ）推出上市后的首單對(duì)外并購。

1月17日晚間，捷邦科技披露對(duì)外投資計(jì)劃，公司擬以自有資金合計(jì)9700萬元取得穩(wěn)固實(shí)業(yè)（上海）有限公司（以下簡稱“穩(wěn)固實(shí)業(yè)”）55%股權(quán)。同時(shí)，捷邦科技或公司境外控股子公司擬以自有資金300萬元受讓W(xué)ENGU VIET NAM HIGH TECHNOLOGY COMPANY LIMITED（以下簡稱“越南公司”）55%股權(quán)。

長江商報(bào)記者注意到，作為“果鏈”上市公司，捷邦科技此筆收購意在穩(wěn)固公司的市場地位，同時(shí)提升盈利能力。

數(shù)據(jù)顯示，由于業(yè)務(wù)量減少，2023年前9個(gè)月，捷邦科技的營業(yè)收入為5.22億元，同比減少36.53%；凈利潤和扣非凈利潤分別虧損1634.53萬元、2576.94萬元，同比減少120.52%、128.43%。

此次交易中，標(biāo)的資產(chǎn)已進(jìn)入蘋果供應(yīng)鏈體系。2022年和2023年前9個(gè)月，穩(wěn)固實(shí)業(yè)的營業(yè)收入分別為5583.52萬元、4957.78萬元，凈利潤1004.05萬元、820.86萬元。

兩標(biāo)的資產(chǎn)溢價(jià)率均超400%

資料顯示，捷邦科技此次計(jì)劃投資的穩(wěn)固實(shí)業(yè)成立于2023年11月9日，至今僅兩個(gè)多月。

穩(wěn)固實(shí)業(yè)系持股平臺(tái)，當(dāng)前分別持有索力迪精密科技（蘇州）有限公司（以下簡稱“索力迪”）100%股權(quán)及固密封系統(tǒng)（蘇州）有限公司（以下簡稱“穩(wěn)固密封”）100%股權(quán)，索力迪及穩(wěn)固密封為實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)主體。

其中，索力迪主營電子電氣類產(chǎn)品緊固件的生產(chǎn)和銷售，同時(shí)提供涂膠加工服務(wù)，其螺絲產(chǎn)品加工尺寸由M0.6到M24，獲得德國EJOT公司、 美國ACUMENT公司、 日本OSG公司、聯(lián)鋼精密等公司專利授權(quán)，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于手機(jī)、電腦及家用電器、電動(dòng)車、新能源汽車等領(lǐng)域。

穩(wěn)固密封則通過獲取膠種的專利授權(quán)、采用開放授權(quán)或自主研發(fā)的膠種，對(duì)受托加工的緊固件進(jìn)行涂膠，主要產(chǎn)品為聚焦3C電子產(chǎn)品和汽車行業(yè)緊固件的涂膠。

模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表顯示，2022年和2023年前9個(gè)月，穩(wěn)固實(shí)業(yè)的營業(yè)收入分別為5583.52萬元、4957.78萬元，凈利潤1004.05萬元、820.86萬元。截至2023年9月末，穩(wěn)固實(shí)業(yè)的資產(chǎn)總額和凈資產(chǎn)分別為8199.17萬元、2518.54萬元。

根據(jù)評(píng)估，此次交易的實(shí)際資產(chǎn)索力迪、穩(wěn)固密封兩家公司股東全部權(quán)益價(jià)值分別為8750.22萬元、6341.68萬元，增值額7317.74萬元、5240.95萬元，增值率510.84%、476.13%。

按照投資計(jì)劃，捷邦科技擬以自有資金6700萬元受讓周雷持有的穩(wěn)固實(shí)業(yè)實(shí)繳注冊(cè)資本1217.65萬元，并以自有資金3000萬元認(rèn)購穩(wěn)固實(shí)業(yè)新增注冊(cè)資本545.22萬元。

長江商報(bào)記者注意到，此筆交易總額為9700萬元，交易完成后，捷邦科技將持有穩(wěn)固實(shí)業(yè)55%股權(quán)。

同時(shí)，捷邦科技計(jì)劃，公司或公司境外控股子公司以自有資金300萬元受讓越南公司55%股權(quán)。上述交易全部完成，穩(wěn)固實(shí)業(yè)及越南公司均將納入捷邦科技合并報(bào)表范圍。

需要注意的是，截至2023年9月末，交易標(biāo)的及其子公司與本次交易對(duì)方及其關(guān)聯(lián)方之間的經(jīng) 營性往來余額為731.07萬元。此外，目前交易標(biāo)的及其子公司向本次交易對(duì)方及其關(guān)聯(lián)方提供財(cái)務(wù)資助余額為9.12萬元。

而前述財(cái)務(wù)資助的清理則是本次交易中的交割條件之一，將在捷邦科技支付第二期價(jià)款前全部解決。

拓展鋰電池相關(guān)業(yè)務(wù)業(yè)績貢獻(xiàn)仍較低

作為“果鏈”上市公司，捷邦科技在上市后推出首單對(duì)外并購，意在穩(wěn)固公司的市場地位，同時(shí)提升盈利能力。

資料顯示，捷邦科技已連續(xù)多年成為蘋果公司全球主要供應(yīng)商之一，其主打的消費(fèi)電子精密功能件及結(jié)構(gòu)件，主要應(yīng)用于平板電腦、筆記本電腦、一體機(jī)電腦、智能家居等消費(fèi)電子領(lǐng)域。

據(jù)捷邦科技介紹，此次交易標(biāo)的是北美知名消費(fèi)電子終端品牌廠商緊固件供應(yīng)商名單中唯一一家中國大陸公司，也是其涂膠供應(yīng)商名單中唯一一家中國大陸公司，公司產(chǎn)品的研發(fā)能力、生產(chǎn)制造能力、量產(chǎn)交付能力等獲得了大客戶的認(rèn)證與認(rèn)可。

同時(shí)捷邦科技表示，交易標(biāo)的雖已獲得蘋果供應(yīng)商代碼，但進(jìn)入蘋果供應(yīng)鏈體系時(shí)間不長。通過此次交易，雙方開展合作，公司可在生產(chǎn)制造端的精益管理與品質(zhì)管控，產(chǎn)品研發(fā)端的新材料、新工藝開發(fā)與測試，客戶服務(wù)與售后管理等方面與交易標(biāo)的充分協(xié)同，開展管理體系輸出與資源互補(bǔ)，有望提升雙方的研發(fā)、生產(chǎn)及客戶服務(wù)能力。

不過，依靠蘋果這棵大樹多年，捷邦科技并不能高枕無憂。長江商報(bào)記者注意到，2022年9月登陸創(chuàng)業(yè)板上市之后，上市首年捷邦科技實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入10.34億元、凈利潤8583.98萬元，同比增長3.32%、-9.91%，扣非凈利潤9322.55萬元，同比增長9.12%。

然而，2023年前三季度，因業(yè)務(wù)量減少，捷邦科技的營業(yè)收入為5.22億元，同比減少36.53%；凈利潤和扣非凈利潤分別虧損1634.53萬元、2576.94萬元，同比減少120.52%、128.43%。

另一方面，在下游消費(fèi)電子市場需求放緩的情況下，捷邦科技還在精密功能件及結(jié)構(gòu)件業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，開發(fā)出碳納米管產(chǎn)品，主要應(yīng)用于鋰電池領(lǐng)域，以此打造新的利潤增長點(diǎn)。2022年，捷邦科技碳納米管業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入5166.85萬元，同比增長99.63%，占公司當(dāng)期營業(yè)收入的比例由上年同期的2.58%提升至4.99%。

2023年中期報(bào)告中，捷邦科技并未披露碳納米管業(yè)務(wù)的收入情況，碳納米管業(yè)務(wù)對(duì)于公司業(yè)績的影響仍然較低。

捷邦科技也表示，交易標(biāo)的正在進(jìn)入動(dòng)力鋰電池及汽車整車結(jié)構(gòu)件領(lǐng)域，該領(lǐng)域是公司大力拓 展的業(yè)務(wù)方向。本次交易完成后，公司與交易標(biāo)的可實(shí)現(xiàn)動(dòng)力鋰電池及汽車整車結(jié)構(gòu)件領(lǐng)域客戶資源的協(xié)同與整合，從而加快公司在該領(lǐng)域的產(chǎn)品及業(yè)務(wù)的開發(fā)。

責(zé)編：ZB