廣州酒家擬近2億收購陶陶居100%股權 標的溢價率達292%商標專利增值5165萬

長江商報消息 ●長江商報記者徐佳

日前，廣州酒家（603043.SH）披露資產收購公告，公司擬以19981.61萬元現金收購廣州國有資產管理集團有限公司（原名“廣州工業(yè)發(fā)展集團有限公司”）持有的廣州陶陶居食品有限公司（下稱“陶陶居公司”）100%股權，并將簽訂相應《股權轉讓協議》。

本次交易不構成關聯交易，不構成重大資產重組，不存在重大法律障礙。本次交易對方國資管理集團與公司同受國有資產管理機構廣州市國有資產監(jiān)督管理委員會的控制，雙方不構成關聯關系。

資料顯示，國資管理集團成立于1995年，是廣州國資發(fā)展控股有限公司的全資二級企業(yè)。截至2018年末，合并總資產17.42億元，合并凈資產6.6億元，監(jiān)管二級企業(yè)22家。2018年，合并口徑實現營業(yè)收入53.92億元；實現歸母凈利潤5650萬元。榮獲2018年廣東省AAA級企業(yè)管理創(chuàng)新示范基地、2018中國服務業(yè)企業(yè)500強、2018年度廣東企業(yè)競爭力500強、位列2018年廣東企業(yè)500強第252 名，旗下“陶陶居”品牌榮獲2018年廣東省最佳自主品牌。

而陶陶居公司收入來源主要包括食品銷售、物業(yè)租金、品牌外部授權。財務數據顯示，2017年和2018年，陶陶居公司分別實現營業(yè)收入7900.88萬元、9650.13萬元，凈利潤450.32萬元、744.07萬元。

截至2018年12月31日，陶陶居公司資產總額為5951.11萬元，所有者權益4917.14萬元。

以市場法進行評估，陶陶居公司的股東全部權益評估值為19808.43萬元，評估值較賬面凈資產增值 14760.07萬元，增值率292.37%。

本次收購事項中，無形資產評估增值5165.65萬元，主要為“陶陶居”、“陶陶記”等商標專利及信息系統。投資性房地產評估增值9560.82萬元，主要包括房屋（建筑面積4232.55 平方米）及土地使用權（1230.38平方米）。

不過，納入本次收購評估范圍的投資性房地產（土地使用權）已辦理房地產權證，但尚未辦理國有土地有償使用手續(xù)，本次收購評估結論已扣除需繳交的土地出讓金，金額約為5381.82萬元。

作為國家商務部認定的第一批“中華老字號”企業(yè)，廣州酒家上市兩年來業(yè)績增長穩(wěn)定。2017年至2019年一季度，廣州酒家分別實現營業(yè)收入21.89億元、25.37億元、5.33億元，同比增長13.08%、15.89%、19.79%；凈利潤3.4億元、3.84億元、0.455億元，同比增長27.62%、12.79%、17.94%。

廣州酒家認為，本次購買陶陶居公司股權，是公司以“餐飲立品牌，食品創(chuàng)規(guī)�！睘榘l(fā)展方向，繼續(xù)落實公司“食品+餐飲”雙輪驅動戰(zhàn)略的具體舉措之一。公司通過本次交易取得“陶陶居”優(yōu)質品牌后，利于公司進一步擴充食品及餐飲平臺的老字號品牌，與公司原有品牌形成互補并產生協同效應，增強核心競爭力，最大化公司股東利益。

責編：ZB