資本市場離不開高素質(zhì)“守門人”

長江商報消息 中國證監(jiān)會日前發(fā)布的一份行政處罰決定書顯示，因為在為登云股份IPO（三年又一期）及2014年年報提供審計服務(wù)過程中違反依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則，以及未勤勉盡責，對登云股份2013年年報出具的審計報告存在虛假記載，中國證監(jiān)會決定責令信永中和改正，沒收業(yè)務(wù)收入32萬元，沒收違法所得188萬元，并處以220萬元罰款；對郭晉龍、夏斌給予警告，并分別處以5萬元罰款。

資本市場的發(fā)展必須以充分的信息披露為核心，證券中介機構(gòu)誠實守信、勤勉盡責是解決公眾公司和公眾投資者之間信息不對稱的重要制度安排，直接關(guān)系投資者合法權(quán)益和市場正常運行。因此，作為資本市場的“守門人”，中介機構(gòu)理應(yīng)依法擔負起應(yīng)盡的責任。

統(tǒng)計顯示，2016年以來，中國證監(jiān)會對28家證券中介機構(gòu)立案調(diào)查，涉及證券公司7家，會計師事務(wù)所9家，資產(chǎn)評估機構(gòu)7家，律師事務(wù)所5家。新增立案案件38件，較前兩年增長一倍。

資本市場功能的發(fā)揮，離不開一支高素質(zhì)的中介機構(gòu)隊伍。特別是隨著我國資本市場的不斷發(fā)展，中介機構(gòu)的作用越來越大：優(yōu)質(zhì)的上市資源需要證券公司等投資銀行類金融機構(gòu)去篩選和輔導，復雜專業(yè)的市場信息需要律師、會計師去鑒證，多元化的投資理財需求需要資產(chǎn)管理機構(gòu)去滿足。

筆者認為，作為獨立第三方，做好服務(wù)是基本職業(yè)操守，因此，在任何事都要遵守法紀，要嚴格履行核查驗證、專業(yè)把關(guān)的法定職責，發(fā)揮好資本市場“守門人”作用，對市場、對服務(wù)對象、對投資者負責。（證券日報）

責編：ZB