大豐農(nóng)商行145股東超2億股質(zhì)押

長江商報消息 被指內(nèi)控嚴重不足，員工曾涉信用卡詐騙金額超2800萬

□本報記者沈右榮

江蘇或?qū)⒂瓉淼诹�家上市農(nóng)商行——大豐農(nóng)商行。

近日，大豐農(nóng)商行加入IPO排隊陣營，擬登陸深交所，所募資金全部用于補充資本金。

作為首家闖關(guān)的區(qū)縣級農(nóng)商行，近年來，大豐農(nóng)商行業(yè)務(wù)品種較全，營業(yè)收入和凈利潤穩(wěn)步增長，相關(guān)監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求。不過，在闖關(guān)路上，其也存在明顯不足之處。

招股書顯示，公司的貸款客戶集中度較高，超六成貸款集中在制造業(yè)領(lǐng)域，同時，超八成貸款發(fā)放給了中小微企業(yè)。

公開信息稱，大豐農(nóng)商行的最大十家單一貸款客戶中，貸款余額過億的客戶江蘇權(quán)健科技發(fā)展有限公司法人代表束昱輝，曾被質(zhì)疑涉嫌傳銷。

此外，大豐農(nóng)商行股權(quán)轉(zhuǎn)讓頻繁，且有超過三成股權(quán)被質(zhì)押凍結(jié)，存在股權(quán)結(jié)構(gòu)變動風險。

值得關(guān)注的是，大豐農(nóng)商行還曾發(fā)生員工越權(quán)辦理信用卡并非法套現(xiàn)2825.75萬元，用于網(wǎng)絡(luò)賭博犯罪活動。

一家上市銀行業(yè)人士向長江商報記者表示，如果大豐農(nóng)商行的單一大客戶真的與傳銷有牽涉，將直接構(gòu)成其貸款風險。而員工越權(quán)辦理信用卡、非法套現(xiàn)等行為，一定程度上反映該行管理缺位、內(nèi)控不足等問題。

針對上述問題，長江商報記者向大豐農(nóng)商行發(fā)去了采訪函，截至本報截稿時止，仍未獲得具體回復。

報告期股權(quán)變動224筆，超三成被質(zhì)押凍結(jié)

與A股多家銀行有所不同的是，大豐農(nóng)商行存在股權(quán)變動過于頻繁現(xiàn)象。

招股書顯示，大豐農(nóng)商行前身是60多年前成立的農(nóng)村信用社，2001年統(tǒng)一法人經(jīng)營，2005年組建農(nóng)村合作銀行，2011年改制成農(nóng)村商業(yè)銀行。

長江商報記者梳理發(fā)現(xiàn)，大豐農(nóng)商行的股權(quán)變動主要分為三個階段，即2011年之前的大豐農(nóng)合行時期、2011年6月26日至2013年底的大豐農(nóng)商行時期及報告期。

具體為，第一階段共計發(fā)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓1026筆，其中自然人之間的轉(zhuǎn)讓達到963筆。第二階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓較少，僅為23筆。而在報告期，共計發(fā)生224筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓，其中今年以來就發(fā)生了40筆。轉(zhuǎn)讓方式上，除了大部分屬于協(xié)議轉(zhuǎn)讓外，也存在司法裁判、繼承、贈與等途徑進行的股權(quán)轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓方與受讓方中，除了自然人外，也存在蘇州卡迪亞鋁業(yè)有限公司、江蘇寶龍集團、紅豆集團財務(wù)公司等大中型公司。

系列股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，截至今年7月27日，大豐農(nóng)商行的股本為6.36億股，726名股東。從股東持股情況看，該行不存在控股股東及實際控制人，其第一大股東為鹽城市農(nóng)業(yè)水利發(fā)展投資集團，持股為9.90%。今年通過受讓股權(quán)進入的紅豆集團財務(wù)公司以持股9.08%股權(quán)位列第二大股東。

大豐農(nóng)商行的股權(quán)中，存在10戶股權(quán)未確權(quán)問題，共計71.62萬股。該行稱，這部分股權(quán)僅占總股本的0.11%，不存在對該行股權(quán)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生重大影響。

大豐農(nóng)商行的股權(quán)中存在質(zhì)押和爭議現(xiàn)象。

根據(jù)招股書披露，截至今年6月底，大豐農(nóng)商行共計有145戶股東所持的2.14億股質(zhì)押在他處，占總股本的33.67%。這些股東中，既有法人機構(gòu)也有自然人。在質(zhì)押比例方面，絕大部分股東所持股權(quán)全部質(zhì)押。

對此，大豐農(nóng)商行的保薦機構(gòu)及律師稱，質(zhì)押股權(quán)分散，不會因個別質(zhì)押股份被強制執(zhí)行或發(fā)生轉(zhuǎn)讓導致該行股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變更，不會對該行此次發(fā)行上市構(gòu)成實質(zhì)性障礙。

此外，該行股權(quán)還存在被司法機關(guān)凍結(jié)問題。截至今年底，共涉及9戶股東157.65萬股，占總股本的0.2477%。

同樣，該行的保薦機構(gòu)和律師亦認為股權(quán)凍結(jié)不會對此次上市構(gòu)成障礙。

一家上市銀行人士向長江商報記者表示，大豐農(nóng)商行股權(quán)較為分散，單個股東所持股權(quán)異常不會對該行的股權(quán)結(jié)構(gòu)、銀行治理產(chǎn)生較大影響，但股權(quán)質(zhì)押、凍結(jié)比例較高，不排除隨著未來股權(quán)的集中度提高，從而引發(fā)股權(quán)結(jié)構(gòu)變動等風險。

貸款集中度高，制造業(yè)占超六成

貸款集中度較高或是大豐農(nóng)商行發(fā)展途中潛存的風險。

按行業(yè)劃分，大豐農(nóng)商行向制造業(yè)發(fā)放的貸款最多。報告期，其向制造業(yè)發(fā)放的貸款及墊款分別為37.61億元、42.05億元、48.87億元、52.12億元，分別占當期貸款和墊款余額（不含貼現(xiàn)）的62.92%、68.88%、67.12%、62.48%，均超過六成。而且，該行向中小微企業(yè)發(fā)放的貸款及墊款占比超過八成。

大豐農(nóng)商行解釋，大豐地區(qū)民營經(jīng)濟活躍，且多數(shù)為從事制造業(yè)的中小企業(yè)，因而制造業(yè)貸款集中度高。

從貸款不良余額看，制造業(yè)占比也不低。報告期，這一數(shù)據(jù)分別為1.29億元、1.57億元、1.29億元、1.08億元，占比為48.74%、58.83%、61.09%、42.5%。對應(yīng)的不良率為3.42%、3.73%、2.64%、2.06%。

此外，該行還存在客戶貸款集中度較高風險。截至今年6月底，該行向最大十家單一貸款客戶發(fā)放貸款和墊款的余額為10.14億元，占貸款和墊款總額的5.14%，占資本凈額的34%。截至今年二季度末，十大單一借款人的貸款余額中，7家超過億元，

值得一提的是權(quán)健科技，成立于2015年4月23日，法人代表為束昱輝，經(jīng)營范圍為中醫(yī)學與中藥學研究服務(wù)、健身器材、化妝品、辦公設(shè)備、日用品（除電動三輪車）等。

公開信息稱，權(quán)健科技曾多次被媒體質(zhì)疑其銷售模式涉嫌傳銷。2014年底，央視新聞頻道曾點名批評權(quán)健集團的產(chǎn)品涉嫌夸大用途，例如其衛(wèi)生巾能治前列腺炎、鞋墊能治百病等，還提到了該集團的銷售行為是“拉人頭”。此外，孟某等4人曾因犯組織、領(lǐng)導傳銷活動罪均被判處五年以下有期徒刑。而孟某對上的領(lǐng)導就是束昱輝。

對此，銀行業(yè)人士表示，在一片質(zhì)疑聲中，束昱輝仍然是大豐農(nóng)商行的重要單一大客戶。如果其被認定為傳銷，不僅會影響該行過億貸款及時回收，也會殃及該行聲譽�！皬倪@方面看，大豐農(nóng)商行在貸款審核方面并不是很嚴格，也說明其業(yè)務(wù)擴張有些激進。”該人士說。

因存款準備金賬戶透支被罰8267.61元

對外發(fā)放的貸款存在風險，大豐農(nóng)商行在內(nèi)控方面也存在不足。

最典型的當屬的大豐農(nóng)商行前員工張某的詐騙。

招股書披露，2015年10月27日，大豐農(nóng)商行在風險排查時發(fā)現(xiàn)，原行內(nèi)員工張某在越權(quán)辦理信用卡。次日，該行將張移送至公安機關(guān)。

公開信息顯示，張某利用客戶資料報批借記，盜刷客戶信用卡套現(xiàn)，盜刷客戶信用卡88張，用于網(wǎng)絡(luò)賭博。

根據(jù)今年5月6日法院作出的刑事判決書，張某犯詐騙罪和非法經(jīng)營罪，其用信用卡詐騙涉案金額高達2825.75萬元，獲有期徒刑18年，并處罰款25萬元。

對于員工越權(quán)辦理信用卡并盜刷套現(xiàn)數(shù)千萬元之巨的現(xiàn)象，上述上市銀行人士稱，一般而言，銀行內(nèi)部管理較為規(guī)范，辦理信用卡等業(yè)務(wù)需要層層審核。大豐農(nóng)商行出現(xiàn)這種較為惡劣的現(xiàn)象，且持續(xù)時間較長，一定程度上說明該行管理不太規(guī)范，內(nèi)控不足較為明顯。

對此，大豐農(nóng)商行稱，事發(fā)后進行了風險全面排查，并進行了整改。

除了員工利用工作關(guān)系詐騙外，該行還多次被處罰。

具體為，2015年、2016年，該行因存款準備金賬戶透支兩次被罰，合計罰款8267.61元。此外，該行還因利用格式合同損害消費者倍罰8萬元、違反稅法相關(guān)規(guī)定被罰2萬元。

大豐農(nóng)商行還涉及了多起訴訟。其中，作為原告的標的金額在1000萬元以上的訴訟案有11件，涉及標的金額合計為2.77億元，占該行最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)的10.13%。作為被告標的金額在1000萬元以上的未決訴訟共5筆，涉案金額合計199.59萬元。

大豐農(nóng)商行股權(quán)較為分散，單個股東所持股權(quán)異常不會對該行的股權(quán)結(jié)構(gòu)、銀行治理產(chǎn)生較大影響，但股權(quán)質(zhì)押、凍結(jié)比例較高，不排除隨著未來股權(quán)的集中度提高，從而引發(fā)股權(quán)結(jié)構(gòu)變動等風險。

——一家上市銀行人士向長江商報記者表示

責編：ZB